O relatório fluxo de caixa é um instrumento bastante importante na Gestão Financeira.
Neste relatório é retratado a consolidação das entradas e saídas financeiras de uma empresa, possibilitando a uma análise da situação para tomada de decisões, como exemplo, a necessidade de redução para determinada despesa.
Portanto, é uma ferramenta que a sua utilização apresenta uma análise de movimentos realizados como provisionados.
Temos disponíveis duas periodicidades para emissão desse relatório: Diário e Mensal, que pode ser utilizado de acordo com a necessidade de sua empresa.
Ao determinar a periodicidade precisamos determinar o período a ser analisado.
Obs: Periodicidade (dia, mês) ⧧ de Período (01/01/2022; janeiro/2022)
Vamos à Prática!!!
Para emissão do relatório vamos em Relatórios>> Financeiros>>Fluxo de Caixa.
Será exibida a tela de filtros, para determinar os parâmetros do relatório.
Na Aba Opções:
Data inicial: A data informada será utilizada como parâmetro para início da periodicidade do relatório.
Periodicidade: É o intervalo de tempo que será utilizado para a medição do período.
Qtd Períodos: Número de períodos que desejo apresentar no relatório.
Obs.: Quantidade limite padrão são de 12 períodos.
Exemplo:
A empresa AG deseja analisar o fluxo de caixa trimestral (3 meses) do ano de 2022.
Data inicial: 01/01/2022
Periodicidade: 3 meses
Qtd. Períodos: 4 (jan-mar / abr-jun /jul-set /out-dez)
Período Base: É um parâmetro bastante importante para a emissão correta do relatório. Ele será o ponto principal para análise do relatório.
Para determiná-lo, devemos primeiro responder a seguinte indagação: “Qual período desejamos analisar?”
Respondendo essa pergunta, será possível determinar o seu período base.
Obs.: Ele deve sempre ser sempre posterior ao período a ser analisado.
Tudo que for apresentado antes do período base será REALIZADO, o que for apresentado posteriormente ao período base será A REALIZAR. E o que for apresentado no período base será composto de: VENCIDOS NÃO REALIZADOS (períodos anteriores); VENCIDOS e A VENCER (dentro do período base), e REALIZADOS (no período base).
Considerar títulos abertos a partir de: Considerará as movimentações com títulos em aberto a partir da data informada para compor o relatório.
Exemplo:
Data inicial: 01/01/2022
Periodicidade: 3 meses
Qtd. Períodos: 4 (jan-mar / abr-jun /jul-set /out-dez
Considerar títulos abertos a partir de: 01/01/2000.
O sistema buscará nas movimentações com vencimento em aberto a partir da data 01/01/2000.
As movimentações dos relatórios podem ser selecionadas por:
Estabelecimento
Grupo de Contas
Conta Financeira
Centro de Resultado
Agente Cobrador
Na opção Considerar Vencimentos marcar os tipos de vencimentos de contas a receber que irão compor as colunas de provisionamento (Colunas após o período base).
Considerar cheques emitidos ainda não compensados: Esta opção só aparecerá habilitada para empresas que trabalham com “Liquidação de cheque: na Compensação”. Será incluído ao relatório os cheques que foram impressos e ainda não compensados
Considerar cheques impressos ainda não compensados: Esta opção só será habilitada se a empresa trabalhar com “Liquidação de cheque: Na impressão”. Onde traz a possibilidade de apresentar ou não os cheques que foram impressos mas ainda não foram compensados.
Na Aba Configuração:
Imprimir Receita/Despesa não movimentada no período: Com esta configuração habilitada ao emitir o relatório será apresentado todo o plano de contas independente de ter movimentação no período.
Destacar as contas sintéticas: Com esta configuração as contas sintéticas serão apresentadas em destaque.
Imprimir período na vertical: Habilitando esta configuração o relatório terá os períodos apresentados na vertical permitindo informar um número maior de períodos
.
Imprimir índice de inadimplência: Ao habilitar esta configuração será apresentado no relatório uma linha com o valor de contas a receber em aberto com vencimento no período informado, considerando o percentual.
No meu exemplo, tenho contas a receber com vencimentos em aberto nas datas 20/03/22 a 31/03/22.
Obs.: Será desabilitado para uso ao utilizar a configuração “Imprimir períodos na vertical”.
Considerar a data de previsão de recebimento como a data de crédito no banco (D + n), onde “n” representa o intervalo de dias entre o recebimento pelo banco e o crédito na conta: Com esta configuração será projetado como crédito, dos contas a receber em aberto : D+ n dias que configurar.
Exemplo:
A conta a receber vencido não comporá a coluna de período base, ele será projetado na coluna “período base + n dias”. Será uma projeção de possível recebimento.
Totalizar: Apresenta o número de níveis criado no Plano de Contas, podendo o usuário definir em qual nível deseja visualizar o relatório.
Desconsiderar Sábados, Domingos e feriados: Com esta configuração não serão apresentados no período base e nem no relatório, os valores que estão relacionados os dias : sábado, domingo e feriado.
Considerar serviço do cliente: Com esta configuração serão acrescentados ao relatório os valores dos serviços do cliente na provisão (após o período base).
Imprimir Saldos das contas financeiras: Os saldos serão impressos ao final do relatório o Fechamento da Conta Financeira
Detalhar os cheques em aberto: Ao selecionar esta configuração serão detalhados os cheques emitidos não Compensados e não impressos e os Cheques Impressos e Não compensados.
Obs.: Cheque emitido para Adiantamento a Fornecedor AINDA não está compondo esta configuração.
Essas informações não irão compor o saldo da conta financeira.
Considerar o desconto previsto no valor do vencimento: Será considerado nos provisionamentos de contas a receber (período base, e após o período base), o desconto previsto informado nos vencimentos.
Exemplo:
Vencimento R$100,00 com desconto de R$50,00
Será levado para o relatório R$50,00
Espero ter ajudado, até a próxima!