Olá, Cliente Fortes!
Como sabemos, a partir de 2024 os valores de retenções dos tributos federais devem ser enviados na REINF.
Com isso, assim como as Empresas Privadas, os Órgãos e Entidades da Administração Pública Federal e outras Pessoas Jurídicas devem proceder com o envio das retenções para a REINF através do evento R-4020 (Pagamentos/Crédito a Beneficiário Pessoa Jurídica).
Contudo, por se tratar de um Órgão ligado a administração pública, quando há retenção sobre os rendimentos, deve enviar tais informações de forma unificada (COSIRF), somando os valores de PIS, COFINS, IR e CSL.
Quer saber como configurar o Total Contador Fiscal para envio da COSIRF? Então continua em nosso artigo!
Como sabemos, a partir de 2024 os valores de retenções dos tributos federais devem ser enviados na REINF.
Com isso, assim como as Empresas Privadas, os Órgãos e Entidades da Administração Pública Federal e outras Pessoas Jurídicas devem proceder com o envio das retenções para a REINF através do evento R-4020 (Pagamentos/Crédito a Beneficiário Pessoa Jurídica).
Contudo, por se tratar de um Órgão ligado a administração pública, quando há retenção sobre os rendimentos, deve enviar tais informações de forma unificada (COSIRF), somando os valores de PIS, COFINS, IR e CSL.
Quer saber como configurar o Total Contador Fiscal para envio da COSIRF? Então continua em nosso artigo!
Cadastro do Serviço (ISS)
Primeiramente, o serviço deve estar cadastrado com as informações da COSIRF.
Ao editar o cadastro de um serviço, os campos "COSIRF" e "Rendimento pagos/creditados a Pessoa Jurídica" devem estar informados
Primeiramente, o serviço deve estar cadastrado com as informações da COSIRF.
Ao editar o cadastro de um serviço, os campos "COSIRF" e "Rendimento pagos/creditados a Pessoa Jurídica" devem estar informados
Importante: Para que seja apurada a COSIRF de forma correta na REINF, o usuário deve informar uma natureza de rendimento pertencente ao grupo 17 conforme consta no Anexo I do Manual da REINF
Cadastro do Serviço (ICMS)
Também é possível informar a COSIRF no cadastro de serviço ICMS.
Ao editar o cadastro de um serviço, os campos "COSIRF" e "Rendimento pagos/creditados a Pessoa Jurídica" devem estar informados
Também é possível informar a COSIRF no cadastro de serviço ICMS.
Ao editar o cadastro de um serviço, os campos "COSIRF" e "Rendimento pagos/creditados a Pessoa Jurídica" devem estar informados
Após realizado o cadastro do serviço, veremos agora o lançamento do documento fiscal
Documentos Fiscais de Entrada (NSe)
O documento fiscal deve estar escriturado com as informações das retenções preenchidas.
Em nosso exemplo, será demonstrado um lançamento de uma entrada de serviços ISS.
Acesse Movimentos - Entradas - Notas Fiscais de Serviço Eletrônico (NFs-e)
Informe o estabelecimento e o período desejado
Ao Editar a nota de serviço localize a aba "Retenções de COFINS, PIS, CSL e IR" onde estarão lançados os valores das retenções federais
Na aba Faturas, devem ser gerados os títulos
Finalize a edição do documento clicando em "OK".
Importante: Também é possível enviar as informações da COSIRF em documentos de Energia Elétrica Eletrônica (NF3-e) e outras despesas. Para saber como será o envio para tais operações, clique aqui.
Visualizando o DARF, temos:
Finalize a edição do título, clicando em "OK".
Com a baixa feita, será apresentado no relatório do R-4020 o valor da COSIRF, conforme veremos a seguir.
Conferencia de valores para a REINF
Informe o período desejado
Selecione a espécie de documento que deseja visualizar e poderá fazer alguns filtros conforme sua necessidade.
Clique em Visualizar para emitir o relatório
Com base nas informações do relatório, será enviado o evento R-4020 com as informações dos tributos agregadas, ou seja, com a soma dos valores de PIS, COFINS, IR e CSL com base na baixa do título.
Para mais informações sobre o envio do R-4020, clique aqui.
Espero que tenha gostado. Um forte abraço e até breve!
Em nosso exemplo, será demonstrado um lançamento de uma entrada de serviços ISS.
Acesse Movimentos - Entradas - Notas Fiscais de Serviço Eletrônico (NFs-e)
Informe o estabelecimento e o período desejado
Ao Editar a nota de serviço localize a aba "Retenções de COFINS, PIS, CSL e IR" onde estarão lançados os valores das retenções federais
Na aba Faturas, devem ser gerados os títulos
Finalize a edição do documento clicando em "OK".
Importante: Também é possível enviar as informações da COSIRF em documentos de Energia Elétrica Eletrônica (NF3-e) e outras despesas. Para saber como será o envio para tais operações, clique aqui.
Baixa do Título Referente ao documento fiscal
A geração da COSIRF, está diretamente ligada ao processo de baixa dos títulos, pois é no momento da baixa que o imposto é gerado.
Acesse Movimentos - Controle de Vencimentos
Selecione a opção "A pagar"
Informe o tipo de documento que deseja realizar a baixa
Informe o estabelecimento, data de vencimento e selecione a opção para visualizar os títulos em aberto.
Ao Editar a baixa do título, será gerado o DARF da COSIRF e nele serão somados os valores de PIS, COFINS, IR e CSL de acordo com cada baixa.
Acesse Movimentos - Controle de Vencimentos
Selecione a opção "A pagar"
Informe o tipo de documento que deseja realizar a baixa
Informe o estabelecimento, data de vencimento e selecione a opção para visualizar os títulos em aberto.
Ao Editar a baixa do título, será gerado o DARF da COSIRF e nele serão somados os valores de PIS, COFINS, IR e CSL de acordo com cada baixa.
Visualizando o DARF, temos:
Finalize a edição do título, clicando em "OK".
Com a baixa feita, será apresentado no relatório do R-4020 o valor da COSIRF, conforme veremos a seguir.
Conferencia de valores para a REINF
Para conferência da COSIRF, acesse Relatórios - EFD REINF - Retenções de PIS, COFINS, IR e CSL - Pagamentos/Crédito a Benef Pessoa Jurídica (R-4020)
Selecione o EstabelecimentoInforme o período desejado
Selecione a espécie de documento que deseja visualizar e poderá fazer alguns filtros conforme sua necessidade.
Clique em Visualizar para emitir o relatório
Com base nas informações do relatório, será enviado o evento R-4020 com as informações dos tributos agregadas, ou seja, com a soma dos valores de PIS, COFINS, IR e CSL com base na baixa do título.
Para mais informações sobre o envio do R-4020, clique aqui.
Espero que tenha gostado. Um forte abraço e até breve!